FAQs Aktieoptioner. Q Utlösen av aktieoptioner A Aktieoptioner löper ut Utgångsperioden varierar från plan till plan Spåra dina optioner perioder och utgångsdatum är mycket nära för att när dina alternativ löper ut är de värdelösa. Det finns ofta särskilda regler för uppsägning och pensionering Anställda och anställda som har dött Dessa livshändelser kan påskynda utgången Kontrollera dina planregler för detaljer om utgångsdatum. Q Hur påverkar intäkterna när jag kan utöva mina alternativ A Din plan kan ha en intjänandeperiod som påverkar tiden du måste Utöva dina optioner En intjänandeperiod är tid under uppsägningstiden som du måste vänta tills du får utöva dina alternativ Här är ett exempel Om ditt uppsägningsperiod är 10 år och din intjänandeperiod är två år , Kan du börja utöva dina inrättade alternativ från det andra årsdagen för tilldelningsbidraget. Det betyder i huvudsak att du har en åtta årig tidsram under vilken du ca N utöva dina alternativ Detta kallas övningsperioden I övningsperioden kan du bestämma hur många alternativ du kan träna i taget och när du ska utöva dem. Q Är ett aktieoption detsamma som en andel av emittentens aktie Ett aktieoption ger dig bara rätt att köpa de underliggande aktierna som representeras av optionen för en framtida tid till ett förutbestämt pris. Q Kan jag använda ett alternativ mer än en gång A Nej När ett aktieoption har utövas , Kan den inte användas igen. Q Betala optioner utdelning A Nej Utdelningar betalas inte på outnyttjade aktieoptioner. Q Vad händer med dina aktieoptioner om du lämnar din arbetsgivare A Det finns vanligtvis särskilda regler om du lämnar din arbetsgivare, går i pension , Eller dö Se dina arbetsgivares planregler för detaljer. Q Vad är marknadsvärdet av ett alternativ A Det verkliga marknadsvärdet är det pris som används för att beräkna din skattepliktiga vinst och källskatt för icke-kvalificerade aktieoptioner NSO eller alternativt minimum skatt För incitamentoptionsoptioner ISO Det verkliga marknadsvärdet definieras av ditt företags plan. Q Vad är blackout-datum och när används de? Blackout-datum är perioder med restriktioner för att utöva aktieoptioner Blackout-datum sammanfaller ofta med bolagets bokslutsdatum , Utdelning scheman och kalenderårets slut För mer information om din plan s blackout datum om någon, se företagets plan regler. Jag har just genomfört en övning och sälja av min aktieoptioner, när löser handeln A Din aktieoptionsövning Kommer att lösa sig inom tre arbetsdagar. Intäkterna minskar optionskostnaden, mäklaravgifter och avgifter och skatter kommer automatiskt att deponeras i ditt Fidelity Account. Q Hur får jag intäkterna från min aktieoptionsförsäljning A Din aktieoptionsutövning kommer att lösa sig om tre arbetsdagar Intäkterna minskar optionskostnaden, mäklaravgifter och avgifter och skatter kommer automatiskt att deponeras i ditt Fidelity-konto. Q Hur använder jag Fidelity-kontot? Tänk på din Fidelity Accou Nt som allt på ett mäklarkonto som erbjuder kontanthanteringstjänster, planerings - och vägledningsverktyg, online-handel och ett brett utbud av investeringar som aktier, obligationer och fonder. Använd ditt Fidelity-konto som en gateway till investeringsprodukter och tjänster som kan hjälpa till att träffas Dina behov Läs mer. Frekventa frågor om skatter. Q Finns det skatteeffekter när aktieoptioner utövas? Ja, det finns skatteeffekter och de kan vara betydande. Utöva aktieoptioner är en sofistikerad och ibland komplicerad transaktion Innan du överväger att utöva dina optionsrätter Var noga med att konsultera en skatterådgivare. Q Förra året utövade jag några icke-kvalificerade personaloptioner i en övnings-och-säljtransaktion en kontantlös övning Varför återspeglas resultatet av denna transaktion både på min W-2 och på en Form 1099-BA Fidelity arbetar för att göra din motion-and-sell-transaktion enkel och sömlös för dig, så det verkar som om du är en enda transaktion För federal inkomstskatt p Möjliggör dock en övnings-och-säljtransaktion kontantlös övning av icke kvalificerade personaloptioner behandlas som två separata transaktioner en övning och en försäljning Den första transaktionen är utövandet av dina personaloptioner, där spridningen av skillnaden mellan din Bidragspris och det verkliga marknadsvärdet på aktierna vid tidpunkten för övningen behandlas som vanligt ersättningsinkomst. Det ingår i formuläret W-2 som du får från din arbetsgivare. Det verkliga marknadsvärdet på de förvärvade aktierna bestäms enligt dina regler. Är vanligtvis börskursen på den tidigare dagens marknad nära Den andra transaktionen Försäljningen av aktierna som just förvärvats behandlas som en separat transaktion Denna försäljningstransaktion måste rapporteras av din mäklare på Form 1099-B och rapporteras på Schema D i din federala inkomstskatt Formuläret 1099-B rapporterar brutto försäljningsinkomster, inte ett belopp av nettoinkomst som du inte kommer att behöva betala skatt två gånger på det här beloppet. Din skattebas Är av de aktier som förvärvats i övningen motsvarar det verkliga marknadsvärdet på aktierna minus det belopp du betalat för aktierna bidragspriset plus det belopp som behandlas som ordinarie inkomst spridningen I en övnings-och-försäljnings transaktion är din skatt därför Basen kommer normalt att vara lika med eller nära försäljningspriset i försäljningstransaktionen. Som ett resultat skulle du inte normalt rapportera endast minimal vinst eller förlust, om någon, på försäljningssteget i denna transaktion, trots att provisioner betalade på försäljningen skulle Minska försäljningsintäkterna som rapporterats i Schema D, vilket i sin tur skulle leda till en kortfristig kapitalförlust som motsvarar den betalade provisionen. En utövande och innehavstransaktion av icke-kvalificerade personaloptioner inkluderar endast utövningsdelen av dessa två transaktioner, Och inte involverar en blankett 1099-B. Du bör notera att statlig och lokal skattebehandling av dessa transaktioner kan variera, och att skattemässig behandling av incitamentoptionerna ISOs följer olika regler. Du uppmanas att samråda Din egen skatterådgivare angående skattekonsekvenserna av dina optionsoptioner. Q Vad är en diskvalificerad disposition AA diskvalificerad disposition uppstår när du säljer aktier före den angivna väntetiden, vilket har skatteeffekter Diskvalificerade dispositioner gäller för incitamentsprogramoptioner och kvalificerad aktieköp Planer För mer information kontakta din skatterådgivare. Q Vad är den alternativa minsta skatten AMT A Den alternativa minsta skatten AMT är ett skattesystem som kompletterar det federala inkomstskattesystemet. Målet med AMT är att se till att alla som dra nytta av viss skatt Fördelar kommer att betala åtminstone en minimibelopp av skatt För mer information om hur AMT kan påverka din situation, kontakta din skatterådgivare. Q Hur betalar jag skatterna när jag initierar en övnings-och-sälja transaktion A Skatterna på Få rättvis marknadsvärde vid den tidpunkt du säljer, minus bidragspriset, minus mäklaravgifter och gällande avgifter från en övnings-och-säljtransaktion a Dras av från aktieförsäljningens vinst Din arbetsgivare tillhandahåller skattesatser Se utöva aktieoptioner för mer information. Du kanske vill kontakta din skatterådgivare för information som är specifik för situationen. Q Hur säljer jag aktier i mitt konto som inte är delaktiga Av min optionsplan A Logga in på ditt konto och välj följande. Accounts Trade-fliken. Välj åtgärd-drop-down. Choose Trade Stocks. Q Hur ser jag de olika delarna i mitt Fidelity-konto A Efter att jag loggat in på ditt konto , Välj Positioner i rullgardinsmenyn. Klicka på Kostnadsbas i mellans flik på den här skärmen och välj Visa mycket från positioner där flera delar finns kvar. Delar markerade med blått indikerar aktier som om de säljs kan skapa skatteimplikationer och diskvalificeras Dispositions. Q Hur kan jag bestämma vad skatteimplikationen kan vara om jag sålde mina aktier A Under Select Action - positioner baseras, Fidelity visar blått vinstförlusten för det specifika partiet Efter att ha klickat på Föremålet kan följande meddelande visas. Dina rapporterade försäljningsaffärer inkluderar en eller flera försäljningar av aktier som du förvärvat genom en aktieförmånsplan som är diskvalificerade dispositioner i skattemässig form, vinst från vilken kan behandlas som vanlig inkomst snarare än kapitalvinst. Q Hur Väljer jag ett visst delparti när jag säljer företagslager A Efter att ha loggat in på ditt konto, välj Handelslager i rullgardinsmenyn Välj den kontonummer som du vill sälja dina aktier på lager på den här skärmen. Ange antalet aktier , Symbol och pris och klicka på Specific Share Trading. Ange de specifika partierna du vill sälja och prioriteringen de kommer att säljas. Välj Fortsätt, Verifiera din beställning och välj Placera order. Om du har mycket som kan ge upphov till En diskvalificerad disposition se ovan, bör du noggrant överväga skattekonsekvenserna av din lotspecifikation. Hur man rapporterar aktieoptioner till IRS. Mer artiklar. Aktieoptioner låter dig köpa aktier på en specificerad Pris oavsett vad marknadspriset är på den dagen Priset fastställs vid det datum som företaget beviljar alternativet Skattebehandlingen av ditt alternativ beror på huruvida det anses vara ett incitamentsprogram eller ett icke-kvalificerat optionsprogram. Måste beviljas enligt ett skriftligt optionsavtal och är endast tillgängligt för anställda i företaget. Ej kvalificerat aktieoption kan ges till konsulter, leverantörer och andra oberoende entreprenörer. Utnyttja ditt val att köpa aktier i bolagets aktie. Du har ingen skatt till Rapportera tills du utnyttjar optionen Om du har ett incitamentoptionsalternativ behöver du inte betala några skatter på det förrän du säljer aktierna. Inte-kvalificerade optioner blir en del av din ordinarie inkomst när du utnyttjas. Skillnaden i marknadspriset och Lösenpriset är redan tillagt Box 1 i din W-2 Lista detta belopp på rad 7 på Form 1040. Bestäm om någon försäljning är kvalificerad eller diskvalificerad disposition För att kvalificera sig för kapital Vinst skattebehandling måste du ha incitament aktieoptioner aktier i minst ett år efter träning och två år efter beviljandet datum Om du säljer ditt lager tidigare än det är det en diskvalificerad disposition och eventuella vinster kommer att beskattas vid den vanliga inkomsten Betygsätt Dessa diskvalificerade dispositioner kommer att inkluderas i din lönesumma i fält 1 i din W-2 Rapportera eventuella diskvalificerade dispositioner på rad 7 i Form 1040.Lista varje kvalificerad disposition på en separat linje i del I eller II i Schema D beroende på om Det var ett kortfristigt innehav eller en långfristig andel Aktier som du sålde mindre än ett år efter inköpet betraktas som kortfristiga transaktioner och måste listas i del I Använd del II för att rapportera dina långfristiga transaktioner Notera antalet aktier Sålda, inköps - och försäljningsdatum, din kostnadsbas, försäljningspriset och din vinst eller förlust på försäljningen. Kostnadsbasen är värdet på lagret på övningsdatumet Totalt i varje kolumn och slutför skattebladet för att bestämma Din kapitalvinst skatt eller kapitalförlust deduction. is en A Rated BBB. Logo BBB Better Business Bureau. Copyright Zacks Investment Research. At centrum för allt vi gör är ett starkt engagemang för oberoende forskning och dela dess lönsamma upptäckter med investerare. Detta engagemang för att Att ge investerare en handelsförmån ledde till skapandet av vårt beprövade Zacks Rank-ratingsystem Sedan 1986 har det nästan tredubblats SP 500 med en genomsnittlig vinst på 26 per år. Dessa avkastningar omfattar en period från 1986-2011 och undersöktes och intygades av Baker Tilly, ett oberoende revisionsföretag. Visa prestanda för information om de uppträdande siffrorna som visas ovan. NYSE - och AMEX-data är fördröjda i minst 20 minuter. NASDAQ-data är minst 15 minuter försenad. Utveckla aktieoptionerna arbetsblad.2 personer tyckte att det var till hjälp. Sa ruta på kalkylbladet för att kontrollera om det är eller inte ingår i W-2. Liksom bara om alla kalkylblad i PS, är det valfritt I det förflutna har jag faktiskt fångat W-2s Som var felaktiga och var tvungna att ändras så jag använder alltid kalkylbladen för att spika ner aktieoptionsnumren och knyta tillbaka till Kod V-beloppet. Jag har inte gjort en ännu i år och jag är lite nyfiken på hur kalkylbladen ska interagera Med schema D 8949 Jag vet att jag inte alltid ser 1099-Bs för dessa saker. Om du har en omständighet där kunden har lämnat anställning och sedan säljer aktier som förvärvats enligt alternativ men fortfarande inom 2 års fönstret Det är tillbaka till W-2 men de borde fortfarande beskattas som vanlig inkomst. Använd din professionella bedömning. Var detta svar till hjälp Ja Nej. Det här inlägget har stängts och är inte öppet för kommentarer eller svar. Fler åtgärder. Kom till Accountants Community för hjälp och svar vi vill låta dem veta att vi är här för att lyssna och dela med oss av vår kunskap Vi gör det med stilen och formatet på våra svar Här är fem riktlinjer. Hämta det konversation När du svarar på frågor skriver du som du Prata Imag Ine du förklarar någonting till en betrodd vän med hjälp av enkla vardagsspråk. Undvik jargong och tekniska termer när det är möjligt. När inget annat ord kommer att göra, förklara tekniska termer i vanlig engelska. Ta bort och ange svaret uppe fram Fråga dig själv vilken specifik information Personen behöver verkligen och sedan tillhandahålla den Hålla sig fast vid ämnet och undvika onödiga detaljer Bryta informationen ner i en numrerade eller punktlista och markera de viktigaste detaljerna i fetstil. Beakta noga Syfte för högst två korta meningar i ett stycke och försök Att hålla stycken till två rader En textyta kan se skrämmande och många vann inte läsa den, så bryta den upp Det är okej att länka till andra resurser för mer information, men undvik att ge svar som innehåller lite mer än en länk. Bra lyssnare När folk lägger på mycket allmänna frågor, ta en sekund för att försöka förstå vad de verkligen söker. Ge sedan ett svar som leder dem till bästa möjliga resultat. Uppmuntra och Positivt Leta efter sätt att eliminera osäkerhet genom att förutse människors bekymmer Gör det uppenbart att vi verkligen gillar att hjälpa dem att uppnå positiva resultat. Har du fortfarande en fråga. Fråga din fråga till samhället De flesta frågor får ett svar på ungefär en dag. Fråga till community. Back till sökresultat.
No comments:
Post a Comment